حاسبة التأمينات الاجتماعية

اشتراك التأمينات الاجتماعية: ثلاثة فروع لا فرع واحد

ما يظهر في كشف راتبك سطرا واحدا هو في الحقيقة اشتراك موزع على ثلاثة فروع لكل منها نسبته وجهة تحمّله. فرع المعاشات يتقاسمه المشترك وصاحب العمل مناصفة، وفرع الأخطار المهنية يتحمله صاحب العمل وحده، وفرع التأمين ضد التعطل عن العمل المعروف باسم ساند يتقاسمه الطرفان أيضا.

ولأن المملكة لا تفرض ضريبة دخل على الرواتب، فإن هذا الاشتراك هو الاستقطاع النظامي الوحيد من أجر العامل. الجهة المسؤولة هي المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية، المعروفة اختصارا باسم GOSI، وهي التي تنشر النسب والحدود المستخدمة هنا لسنة 2026.

كيف يُحسب الاشتراك خطوة بخطوة

1. كوّن الأجر الخاضع للاشتراك: الأجر أو الراتب الأساسي مضافا إليه بدل السكن. ويدخل في حكم الأساسي العمولة والنسبة المئوية من المبيعات والنسبة المئوية من الأرباح.
2. طبّق الحدين: الحد الأعلى للأجر الخاضع للاشتراك 45,000 ريال في الشهر، والحد الأدنى للأجر الخاضع 1,500 ريال.
3. احسب فرع المعاشات: 9% على المشترك ومثلها على صاحب العمل في النظام الحالي، أو 10% على كل طرف في النظام الجديد الساري من 3 يوليو 2024.
4. احسب ساند: نسبته الإجمالية 1.5%، يتحمل صاحب العمل 0.75% ويتحمل المشترك 0.75%.
5. احسب الأخطار المهنية والتعويضات الإضافية: 2% يتحملها صاحب العمل بالكامل.
6. اجمع الحصص. ما يُخصم منك هو حصتك في المعاشات وساند فقط.

النظامان المتوازيان وسبب اختلاف الزملاء

المشتركون في المملكة اليوم على نظامين. من كانت له مدة اشتراك قبل 3 يوليو 2024 بقي على النظام الحالي بنسبة 9% لكل طرف في فرع المعاشات. أما من التحق بسوق العمل بعد ذلك التاريخ وليست له مدد اشتراك سابقة فيخضع للنظام الجديد، ونسبة فرع المعاشات فيه بدأت من 9% وترتفع 0.5% لكل طرف كل سنة اعتبارا من السنة الثانية حتى تبلغ 11%، وآخر زيادة في يوليو 2028. ولهذا يختلف صافي زميلين بالراتب نفسه.

ويختلف النظامان في المنافع أيضا: السن النظامية للتقاعد في النظام الجديد 65 سنة، مع إمكانية التقاعد قبل عشر سنوات من السن النظامية عند توافر 360 شهرا من الاشتراك. وأقل مدة مؤهلة للمعاش عند بلوغ السن النظامية 180 شهرا. ويُحتسب المعاش بضرب 2.25% في متوسط الأجر الخاضع للاشتراك في عدد أشهر الاشتراك ثم القسمة على اثني عشر، ويؤخذ المتوسط من أعلى 180 شهرا من مدد الاشتراك.

لماذا قد يختلف رقمك عن كشف التأمينات

• غير السعودي: لا يخضع لفرع المعاشات ولا لساند. التزام صاحب العمل عنه يقتصر على الأخطار المهنية بنسبة 2%، فلا يظهر في راتبه استقطاع تأميني.
• بدل السكن العيني: إن كانت المنشأة توفّر السكن عينا قُدّرت قيمته الخاضعة للحسم بما يساوي الأجر الأساسي عن شهرين، وهي قيمة قد لا تراها في كشفك.
• تاريخ الالتحاق: هو ما يحدد أي النظامين ينطبق عليك، لا عمرك ولا مسماك الوظيفي.
• تعويض الأمومة: يُصرف للمشتركة بواقع 100% من متوسط الأجر الشهري الخاضع للاشتراك خلال الاثني عشر شهرا السابقة للولادة، لمدة 3 أشهر يضاف إليها شهر عند إنجاب طفل مريض أو من ذوي الإعاقة.
• الأجر المسجل: العبرة بالأجر المسجل لدى التأمينات لا بما يذكره العقد إن اختلفا.

أسئلة شائعة

هل يُخصم من غير السعودي اشتراك تأمينات؟ لا. فرع المعاشات وساند لا يشملان غير السعودي. ما يُدفع عنه هو اشتراك الأخطار المهنية بنسبة 2% ويتحمله صاحب العمل وحده.

راتبي 60,000 ريال، فعلام يُحسب الاشتراك؟ على 45,000 ريال فقط، لأن ذلك هو الحد الأعلى للأجر الخاضع للاشتراك. وما زاد عليه لا يُحتسب عليه اشتراك ولا يُحتسب في المعاش.

كم أحتاج من الاشتراك لأستحق معاشا؟ في النظام الجديد يحق للمشترك الحصول على المعاش إذا بلغ السن النظامية وكانت مدة اشتراكه لا تقل عن 180 شهرا. والتقاعد المبكر ممكن قبل عشر سنوات من السن النظامية عند توافر 360 شهرا.

كيف أتحقق من نسبتي بالضبط؟ من حسابك في المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية على gosi.gov.sa، حيث يظهر أجرك المسجل والفرع الذي تشترك فيه ونظامك.